NEURO-FINANZAS:
Herramienta en los procesos de Decisión Financiera
NEURO-FINANCE: Tool in Financial Decision Processes
Angélica
Andrea Andrade Tavera
Administradora
Financiera, Contratista, Corporación Universitaria Minuto de Dios – UNIMINUTO, aandradetav@uniminuto.edu.co,
0000-0003-2033-0106
https://revistas.uniminuto.edu/index.php/Pers/issue/view/195
1-24
RECIBIDO : JULIO 12 -2020
ACEPTADO: DICIEMBRE 23 - 2020
RESUMEN
En la actualidad la evolución de la ciencia ha
dado origen a un proceso de aceleración de la disrupción tecnológica,
induciendo a generar procesos de innovación y de cambio en los diferentes
mercados, dando origen a las neurociencias como estudio para el fortalecimiento
de las organizaciones en sus diferentes escenarios, las cooperativas de ahorro
y crédito de Zipaquirá no son ajenas a estas circunstancias. Objetivo. Proponer estrategia que sirva de apoyo en los
procesos de decisión financiera de una de las cooperativas de ahorro y crédito
en el municipio de Zipaquirá, utilizando las Neuro-finanzas
como herramienta intermediaria. El método es exploratorio descriptivo con un
enfoque cualitativo, llevando a cabo un análisis de la información compilada
con el fin de proponer una posible estrategia. Resultados, fortalecer el
proceso en la toma de decisiones de la empresa de crédito y ahorro Cootrapeldar. Conclusión, Cootrapeldar busca garantizar una excelente calidad en todos sus
productos y servicios que ofrece a los asociados con el propósito de ser más
competitivos en el mercado, por lo cual ha innovado en el desarrollo de nuevas
tecnologías, pero no cuenta con análisis cognitivo y conductual que permita
minimizar el fracaso en sus decisiones.
ABSTRACT
Today the evolution of science has given rise to a process of accelerating
technological disruption, inducing to generate processes of innovation and
change in the different markets, giving rise to neurosciences as a study for
the strengthening of organizations in their different scenarios, Zipaquirá's savings and credit cooperatives are no
strangers to these circumstances. Objective. Propose strategy that supports the
financial decision-making processes of one of the savings and credit
cooperatives in the municipality of Zipaquirá, using
Neuro-finance as an intermediary tool. The method is exploratory descriptive
with a qualitative approach, carrying out an analysis of the information
compiled in order to propose a possible strategy. Results, strengthen the
process in the decision making of the credit and savings company Cootrapeldar. Conclusion, Cootrapeldar
seeks to guarantee excellent quality in all its products.
Keywords. Innovation; Decision making; Neuroscience.
Introducción
El presente proyecto se realiza
con el objetivo de proponer una estrategia que sirva de apoyo en los procesos
de decisión financiera de una de las cooperativas de ahorro y crédito que se
encuentra en el municipio de Zipaquirá, utilizando las Neuro-finanzas
como herramienta intermediaria. El Tema principal que se abarcará será, el
proceso en la Toma de decisiones y las Neuro-finanzas.
Por este motivo, esta investigación se centra en la nueva rama de las Neuro-finanzas, destacando la importancia de su marco analítico,
su búsqueda de objetivos, sus principales campos de investigación, herramientas
utilizadas, y su posible impacto y práctica financiera contemporánea, así como
en Las direcciones de investigación futuras. es de vital importancia dar
respuesta al siguiente interrogante: ¿Cómo desde las Neuro-Finanzas
se fortalece el proceso de decisión Financiera en la cooperativa Cootrapeldar?, partiendo de los objetivos específicos, los
cuales son: Revisión Bibliográfica y conceptual de Neuro-finanzas,
Neurociencias, Neuroeconomía y Toma de decisiones.
Identificar modelos para la toma de decisiones en las organizaciones y proponer
a la cooperativa Cootrapeldar una estrategia
conductual que influya a la toma de decisiones financiera.
Las neuro-finanzas
pueden identificarse como la ciencia de la investigación con base a los
procesos cerebrales para explicar el comportamiento y toma de decisiones en el
ser humano y en las compañías. Amaya (2015) señala que la toma de decisiones es
fundamental en cualquier actividad humana, sin embargo, tomar una decisión
acertada empieza con un proceso de razonamiento constante y focalizado” (p. 3).
Investigaciones recientes en neurociencia muestran que las mismas áreas del
cerebro que producen estados emocionales están relacionadas con los procesos de
información sobre riesgos, recompensas y castigos. lo cual implica que las
emociones pueden influir en las decisiones financieras de manera predecible,
económica y simple (Kuhnen & Knutson,
2008, citado por Hernández 2010).
El proceso de toma de
decisiones en una organización no siempre sigue una metodología estándar o un
proceso de modelado estrictamente definido o con precisión. En la
actualidad las organizaciones definen
un modelo que representa la declaración base de la empresa, de la cual se
espera generar ingresos y beneficios. Dicho modelo establece los atributos de
valor específicos que una empresa ofrece a sus clientes en un producto o
servicio y que la diferencian de la competencia. Esto significa que las
operaciones de la empresa y todas las actividades incluyendo la mayoría de las
decisiones de la gerencia, deben estar alineadas con su propuesta de valor
(Collins, Román & Chan, 2011, citado por Véliz
& Carpio 2019).
El sector financiero utiliza el
concepto de racionalidad para construir muchos de sus modelos, pero ha mostrado
un progreso acelerado en la incorporación de recomendaciones alternativas. En
la década de 1980 y más recientemente, el establecimiento de las finanzas
conductuales llamadas "Neuro-finanzas"
demostró que los métodos nuevos y revolucionarios de estudiar estos fenómenos
han fortalecido a las organizaciones.
Actualmente el municipio cuenta con 5 cooperativas de Ahorro y
créditos las cuales son: Alcalicoop, Cootrapeldar, Crediflores, Coopsalinas y Financiera Comultrasan,
de las que obtuve información solo de 4, escogiendo la cooperativa Cootrapeldar para esta investigación.
|
Tabla 1. Comparación entre las Cooperativas de Ahorro y Crédito de
Zipaquirá |
|||||
|
|
Cootrapeldar |
Alcalicoop |
Crediflores |
Coopsalinas |
Financiera Comultrasan |
|
Años en
el mercado |
60 |
60 |
42 |
Sin
información |
53 |
|
Modelo
en toma de decisiones |
De Gestión |
COSO y Matemático |
Cooperativo y Racional |
Sin Información |
Coso y Racional |
|
Gestión
Tecnológica y Comunicaciones |
En el año 2.018 se implementaron
nuevos Sistemas de Información cuya finalidad es optimizar los procesos operativos, apoyar la toma
de decisiones y el desarrollo de estrategias comerciales y de servicio |
En
el 2019 Se renovaron las licencias de software y se adquirió el sistema
integral de gestión del riesgo Danger con el fin de
apoyar la toma de decisiones |
Está
en transformación digital donde esperan innovar con tecnologías maduras con
el fin de cambiar los paradigmas en las personas y a su vez que desarrollen
nuevas capacidades. |
Sin
Información |
Mantiene
y fortalece permanentemente su infraestructura tecnológica para garantizar la
calidad, confidencialidad y seguridad de la información como apoyo en la toma
de decisiones |
|
Quién
Toma las Decisiones |
Asamblea General con El Gerente como
principal ejecutor de las decisiones |
Asamblea General Control Democrático |
Asamblea General Control Democrático |
Sin Información |
Asamblea General Control Democrático |
|
Nota. Fuente: Propia a partir de los
informes de cada empresa |
|||||
Según Cootrapeldar,
esta empresa surgió como una idea en una reunión de compañeros de trabajo en el
año de 1960, 30 trabajadores de la vidriera de Colombia, dieron el primer paso
para la creación de una Cooperativa con un aporte de $2 pesos. Hace presencia
en los municipios de Zipaquirá, Cogua, Nemocón y Bogotá, tiene como objetivo integrar a sus
asociados con el propósito de prestarles de forma especializada y segura,
servicios de ahorro y crédito y demás servicios de carácter financiero. Sus
metas son: fortalecer el portafolio de productos y servicios y fomentar el
emprendimiento empresarial y la cultura de ahorro.
De acuerdo al estudio realizado
el proceso de decisiones en Cootrapeldar es:
1. Identificación del problema
2. Buscar información confiable, haciendo uso de sus herramientas
3. Evaluar las alternativas y elegir una de ellas en un consenso
4. Implementar la decisión
5. Monitorear la situación, recopilar datos sobre el impacto de la
decisión y realizar cambios si es necesario
En el estudio realizado se
encontró que la teoría de la decisión implica analizar cómo elige una persona,
según su preferencia obtenga el mejor resultado de un conjunto de acciones
posibles. (Aguiar, 2014). En la situación actual, el proceso de toma de
decisiones ha pasado por una serie de a menudo encuentro algunos cambios en
autores como Herbert Simón, Daniel Kahneman y Amos Tversky confirmaron que esto no es solo un proceso, esto es
lógico, pero también es un proceso psicológico, cuando se da cuenta de que la
racionalidad en la toma de decisiones no se ha vuelto racional, cobrará mayor
fuerza (Acosta Rangel, Basante Beltrán, & Ojeda Yacumal, 2016). Cuando un humano toma una decisión, tomará
una decisión para resolver la situación o una vez descubierto un problema se
debe analizar para determinar los aspectos relevantes y eliminar los que no lo
son, luego es necesario buscar alternativas y evaluarlas, tratando de tomar en
consideración la incertidumbre, para elegir la solución ideal. (García Higuera,
2014)
Figura 1 Principales
Teorías de los procesos de toma de decisiones
Tomada de Lambarry Vilchis, F., Rivas Tovar, L., & Peña Cruz, M.
(2009). Modelos de decisión bajo una perspectiva de Análisis de sus procesos. Urosario, 163-164.
(UNIVERSITY, 2011) afirma: Que
hay que considerar que estos factores tanto internos como externos (los cuales
explico seguidamente) son unos de los más estudiados en psicología y también se
utiliza en la terapia cognitivo conductual, pues hay que reconocer que este
proceso depende no solo del tipo de decisión o método utilizado, sino también
de cómo afecta a las personas, al medio ambiente, los recursos, la experiencia
previa, etc.
Factores Externos
• El tiempo. En una empresa, el tiempo disponible para la toma de
decisiones es limitado y, a menudo, es fundamental para la resolución de
conflictos. Por tanto, este es un factor que no se debe subestimar y valorar a
la hora de tomar una decisión, porque también nos ayudará a no retrasarla.
• La presión de otros en la empresa es inevitable, especialmente
cuando esta decisión implica cambios importantes en el nivel empresarial. Deben
ser considerados y evaluados, pero deben establecerse algunas restricciones
para no conducir a decisiones equivocadas.
• La estabilidad del entorno. Trabajar en un entorno estable ayudará
al proceso de toma de decisiones y limitará la incertidumbre que pueda surgir.
• El riesgo. Hay que considerar que cualquier decisión traerá
riesgos que pueden derivar en determinadas situaciones nocivas o indeseables.
Es mejor tener una estrategia de gestión de riesgos en todas las
organizaciones.
Factores Internos
• La actitud. Cómo afrontar determinadas situaciones dentro de la
empresa.
• La aptitud. Las capacidades físicas, intelectuales o sociales de
todos. Dado que las personas analizarán y crearán soluciones en base a estas
situaciones, crear situaciones inesperadas y tomar decisiones sobre ellas
también afectará el proceso.
• La experiencia tanto personal como profesional. Cuanto mayor es la
experiencia, menos probabilidades hay de cometer errores.
• La cultura de la persona que tomará la decisión. Sus valores,
ideas, sentimientos, la forma de vida, etc. también influirán en ese proceso de
toma de decisiones.
Restos Directivos Afirma el 18
de agosto del 2020 en la sección de retos para ser directivos de EAE Bussines School: Qué la toma de
decisiones financieras es un aspecto muy importante dentro de la empresa y en
la vida. Tomar estas decisiones correctamente es muy importante para lograr
nuestros objetivos y minimizar los riesgos en la inversión. Dentro de los
cuales esta:
• Comprender la información contable: para la toma de decisiones, es
fundamental que los datos contables estén disponibles y la información sea
confiable.
• Establecer metas claras: las decisiones financieras deben estar
siempre orientadas a la consecución de las metas de la empresa. Estos objetivos
deben definirse antes de la toma de decisiones y deben ser realistas, es decir,
deben estar dentro de las capacidades financieras de la empresa. Para ello, se
han analizado los datos contables.
• Recopilar información: Para tomar decisiones y establecer metas,
es fundamental obtener la mayor cantidad de información posible sobre las
diferentes alternativas existentes.
• Evitar precipitaciones: La toma de decisiones financieras es muy
importante en una empresa porque determina en gran medida el camino que toma la
empresa y la intención de alcanzar sus objetivos. Además, las decisiones
financieras incorrectas pueden tener efectos graves en las cuentas
corporativas. Por tanto, es necesario evitar las precipitaciones y analizar todos
los datos contables.
• Razón: A veces al tomar una decisión en la vida, te dejarás
influenciar por emociones, fantasías actuales o simplemente intuiciones o
emociones. Al tomar decisiones financieras, evite ser molestado por estas
emociones y trate de ser racional. Por supuesto, los puntos de riesgo nunca se
verán afectados, pero siempre recibirán un apoyo razonable.
• Olvídese de lo que hacen los demás: las decisiones financieras y
comerciales no deben verse afectadas por el comportamiento competitivo. Analizarán
la situación y tomarán las acciones correspondientes, pero cada empresa tiene
sus propias características, posibilidades y objetivos. Por tanto, la inversión
financiera debe considerar únicamente las características, posibilidades y
objetivos de la empresa.
• Aprender de sus errores: si no es responsable del impacto negativo
de su decisión y no toma ninguna medida para aprender de sus errores, todo lo
anterior será inútil. El fracaso es una condición necesaria para el éxito, pero
la premisa es que debes analizar las causas del fracaso y esforzarte por
mejorar las decisiones futuras.
Los procesos de toma de
decisiones tienen diferentes etapas. Si bien es cierto que la etapa o nivel de
toma de decisiones de la empresa puede variar en función de si la empresa está
ante una crisis, por lo general sigue las siguientes etapas, elaborado según la
teoría de la racionalidad limitada de Herbert Simón, quien señaló que, debido a
la cognición, información y limitaciones de tiempo, las personas toman decisiones
de una manera parcialmente irracional. (Figueroa, 2016)
Figura
1. Proceso de tomas de
decisiones según la teoría de Herbert Simón. Fuente: Figueroa, A. (2016). La
Teoría de la Racionalidad Limitada de Herbert Simón. Cognición e Inteligencia,
20-40.
Dentro de la contextualización
de los procesos en la toma de decisiones encontramos que Rodrigo Cruz &
Pinto,2018 retoma lo dicho por Meacham en el 2004:
Meacham (2004) cree que, en la
llamada teoría de la decisión, podemos encontrar Tres modelos: descriptivo,
prescriptivo y normativo. El primero se centra en El comportamiento de los
tomadores de decisiones una vez que han formulado el proceso y han descrito la
forma y Factores de influencia. El modelo prescriptivo se enfoca en las
acciones que los tomadores de decisiones deben o pueden tomar y proporcionar
mecanismos para ayudar y capacitar a las personas para hacer el bien. Decidido.
Por su parte, en ocasiones el modelo normativo, que incluye teorías normativas
y analíticas, se orienta hacia lo que deben hacer los tomadores de decisiones
desde una perspectiva teórica y proporciona procedimientos lógicos consistentes
para que puedan tomar decisiones a través de estos procedimientos. (p. 51-68)
Figura
2 Sistemas de apoyo para la
toma de decisiones según Alonso Iglesias (2020). Fuente: Alonso Iglesias,
R. (13 de octubre de 2020). Tipos de sistemas de información. Obtenido de
Evaluando Software.com: https://www.evaluandosoftware.com/tipos-sistemas-informacion/
Todos los sistemas de
información se utilizan para apoyar la toma de decisiones, solo el sistema DSS
se denomina porque son sistemas de información utilizados por los directivos
que toma decisiones.
“Un DSS es un sistema
interactivo basado en software hecho con la intención de ayudar, a quienes
toman las decisiones, a compilar, analizar, y manipular información Tipos de
Sistemas de Información desde datos sin procesar, documentos, frameworks de conocimiento, y/o modelos de negocio para
identificar y resolver problemas y tomar decisiones.” (Hernández, y otros,
2014)
Siendo uno de los sistemas de
apoyo en toma de decisiones más usado, la gran diferencia respecto a las demás
herramientas es que explota al máximo la información residente en una base de
datos corporativa, mostrando informes dinámicos y con interfaz sencilla. Dentro
de sus características está el análisis de grandes cantidades de datos, utiliza
minería de datos y procesamiento analítico en línea. Lo cual compagina
perfectamente con las herramientas usadas por Cootrapeldar
para el proceso de decisiones, puesto que “en el año 2.018 se implementaron
nuevos Sistemas de Información cuya finalidad es optimizar los procesos
operativos, apoyar la toma de decisiones y el desarrollo de estrategias
comerciales y de servicio” Cootrapeldar (2019), las
cuales se especifican en la tabla 2.
|
Tabla
2 Herramientas de Cootrapeldar para el proceso en toma de decisiones |
|
|
Herramienta |
Función |
|
SARLAFT |
permite identificar, medir, monitorear y
controlar los riesgos inherentes y residuales relacionados con los procesos internos. |
|
INTRANET COOPERATIVA |
herramienta tecnológica que permite realizar publicaciones de
documentos manejados por los diferentes procesos de COOTRAPELDAR de forma
segura, oportuna y eficiente en cada uno de los canales de atención, contando
con altos estándares de seguridad, los cuales son indispensables para la
protección de la información. |
|
VOTACIÓN ELECTRONICA |
Con motivo de la Asamblea General Ordinaria y la
elección de delegados se implementó el Sistema de Votación Electrónica, que
cumple con los estándares de seguridad de la información, esta herramienta
tiene como finalidad continuar generando los cambios necesarios para el
desarrollo de la empresa a través de nuevas tecnologías, orientadas en este
caso a una mayor participación de los Asociados en los procesos democráticos |
|
GLPI |
Tiene como finalidad mejorar el sistema de atención de
incidencias y requerimientos internos, así como la gestión del Inventario de
Software y Hardware de COOTRAPELDAR, con el objetivo de fortalecer la gestión
de la Subgerencia de Tecnología y Comunicaciones |
Fuente: Cootrapeldar. (2019). Memoria
Economica 2018. Obtenido de Cootrapeldar: https://cootrapeldar.coop/wp-content/uploads/2019/03/MEMORIA-ECONOMICA_compressed-2.pdf
Algunos de los tipos de modelos
encontrados en la investigación son los que relaciono a continuación:
“Modelo Matemático. Entre este
modelo se encuentran: los de programación lineal, los de programación entera,
los de programación no lineal, los de programación dinámica y los de
programación multiobjetivo, los cuales se pueden
obtener mediante paquetes computacionales” (Curbelo
Hernández, Pérez Gonzáles & Montero Ramos, 2016, p. 8-13)
Los modelos mencionados en el
párrafo anterior corresponden a diferentes versiones de situaciones comunes.
Todos estos son útiles para expresar el valor de una variable que tiene como
objetivo maximizar o minimizar una relación llamada función objetivo,
respetando otras relaciones.
Modelo Racional. Según Technological University of
México (2016) explica que el modelo racional persigue la composición del
proceso de elección entre alternativas con el fin de maximizar los beneficios
de la organización. La cual incluye una definición amplia del problema, una
amplia recopilación y análisis de datos y una evaluación cuidadosa de las
alternativas. Andreu confirmó los criterios para evaluar alternativas en 2001 y
asumió que la generación e intercambio de información entre individuos es
objetiva y precisa. Por tanto, el modelo de decisión racional se basa en los
siguientes tres supuestos claros: Primero se obtiene toda la información
disponible relacionada con las alternativas, segundo, estas alternativas se
pueden clasificar de acuerdo con criterios claros y por último las alternativas
seleccionadas pueden proporcionar a la organización (los tomadores de
decisiones) el mayor beneficio posible.
Modelo de Satisfacción. Este
modelo se basa en el hecho de que la satisfacción del cliente depende
enteramente de la capacidad de la empresa para producir sus productos o
servicios, que se basa en el hecho de que no todas las características del
producto o servicio pueden producir la misma satisfacción fidelización a los
clientes, pero algunos de ellos generarán una mayor fidelidad en mayor medida.
(Haro, Córdova & Chong Qui, 2016, p. 55-59)
Tradicional. Se basa en una
concepción del mercado económico y del mercado laboral caracterizado por una
gran estabilidad productiva. Por lo tanto, las empresas en el proceso de
selección logran determinar personas con conocimiento y experiencia la misma
que cuando se les contrate pongan en práctica sus habilidades, este modelo
indica que un empleado podrá pasar años realizando las mismas actividades en
cuanto a su conocimiento. (Salgado & Moscoso, 2008; Veintimilla Ruiz &
Velázquez Beltrán, 2017)
Por competencia y Estratégico.
La premisa de que la economía se mueve en un escenario caracterizado por su
vitalidad, por desarrollarse en entornos económicos cambiantes y en el futuro
la vitalidad de los escenarios de enfatizarse (Salgado & Moscoso, 2008;
Veintimilla Ruiz & Velázquez Beltrán, 2017)
Dentro de los procesos de
decisiones se encuentran los modelos individuales y sus referentes son: Archer y Simón, los modelos organizacionales los cuales
están divididos en internos, dentro de los cuales encontramos los modelos de Dess-prime, Mitzberg, Cohen march y Olsen y Cyert march y
simón, también se encuentran los modelos organizacionales los cuales
tomé como base para el estudio con respecto a Cootrapeldar
y estos son: Susskind, Buttler,
Tree Bressen y Dalkey Helmer.
Tabla 3. Estructura,
entorno, interacción social y evidencia empírica en los procesos de los modelos
de decisión
|
Variables/Modelos |
Cyert, March y Simón |
Susskind |
Buttler |
Tree Bressen |
Dalkey Halmer |
|
Estructura
del Proceso |
|||||
|
Actividades |
Carnegie-Mellon: basado en la
formación de coaliciones. |
Construcción de consensos: convenir, clarificar, dialogar, decidir e implantar. |
Consenso formal: discusión, identificar y resolver intereses y alternativas de cierre |
Decisiones por consenso: revisión, es- cuchar, dialogar, decidir. |
Técnica Delphi: cuestionario, iteraciones, puntos de acuerdo, formación de paneles. |
|
Secuencia lógica |
No secuencial,
aunque se bus- can soluciones
con procedimientos sencillos. |
Secuencia de cinco pasos. |
por niveles de actividad. |
Secuencia estructurada de fases del pro- ceso. |
Secuencia de 4 etapas. |
|
Variables involucra- das |
Incertidumbre, conflicto, formación de coaliciones. |
Intereses,
contingencias, presupuesto, mediador. |
Propuestas e intereses de los
participantes. |
Propuestas y necesidades individuales. |
Juicios y opiniones |
|
Entorno
del Proceso |
|||||
|
Certidumbre |
Contexto de incertidumbre y riesgo. Información limitada y restricciones de los
ejecutivos. |
Procedimientos que
deben ser confeccionados de acuerdo a las circunstancias,
en ambientes con incertidumbre. |
Alta incertidumbre. |
Ambiente incierto. |
Ambientes inciertos y complejos. |
|
Racional
e Intuitivo |
Racional
que establece prioridades del
problema y busca
apoyo social. |
Racional |
Se expresan libremente preocupaciones
e intereses por parte de los involucrados al trabajar
en soluciones creativas. |
Se reúnen sentimientos, ideas e inquietudes.
Se consideran elementos más allá de análisis racional (emociones,
intuición, etc.). |
Se basa en experiencias
y juicios de Un grupo De expertos. Apela a la inteligencia
colectiva. |
Teniendo
en cuenta que el modelo de decisión de Cootrapeldar es de Gestión y
Cooperativo se rige teóricamente al modelo de BUTTLER
Según Lambarry,
Rivas y Peña (2009) explican la estructura del proceso, describen los niveles
que BUTTLER desarrolla en su modelo de toma de decisiones y el entorno en el
que se ejecuta el proceso.
Ellos hacen referencia que la
estructura del proceso es un modelo de consenso formal que conceptualiza el
consenso como un procedimiento de dinámica cooperativa, donde cada propuesta es
considerada a la vez y cada uno de los participantes trabaja conjuntamente para
realizar la mejor decisión para el grupo. El consenso formal es presentado en
niveles que se evidencia en la figura 3
Con respecto al párrafo
anterior el propósito del primer nivel es permitir a cada quien expresar
libremente te su perspectiva y sus inquietudes sin empezar a resolverlos; el
alcance es amplio y se permite el debate.
el segundo nivel es donde de
delimita el alcance del debate, está limitado a identificar a las inquietudes e
intereses de los participantes, para permitir que todos los participantes
tengan una visión de estos.
El tercer nivel de la
estructura es donde se empiezan a explorar soluciones, el alcance por lo tanto
es resolver cada pendiente e inquietud.
Afirman que el entorno del
proceso es Incierto y se permite expresar libremente preocupaciones e intereses
por parte de los involucrados en un sentido de trabajo para lograr soluciones
creativas y consensuadas.
Consenso
Figura
3 Niveles según Buttler. Fuente:
Lambarry Vilchis, F., Rivas Tovar, L., & Peña
Cruz, M. (2009). Modelos de decisión bajo una perspectiva de Análisis de sus
procesos. Urosario, 163-164.
Dentro del estudio del cerebro y la toma de decisiones encontramos las
Neurociencias las cuales son un área multidisciplinar, que abarca diferentes
niveles de estudio, desde la molecular hasta el conductual y cognitivo. Estudia
la estructura y la función química, farmacológica y patología del sistema
nervioso, también la interacción de los elementos del sistema nervioso dando
origen a la conducta. Algunos de sus objetivos son: El estudio del cerebro y el sistema nervioso
en general, la profundización entre el cerebro, la mente y el comportamiento, y
por último establecer puente entre las diferentes áreas.
A partir de la Neurociencia surge la neuroeconomía
y las neuro-finanzas para la toma de decisiones
Un cerebro humano medio pesa alrededor de 1,4 kg y está formado por
unos 100.000 millones de neuronas. Cada neurona es tan compleja como una
ciudad, lleva un mapa de todo nuestro genoma y maneja millones de proteínas.
Las neuronas pueden activarse entre 5 y 50 veces por segundo y están conectadas
con tal densidad que existen 1.000 billones de conexiones (sinapsis) en el
cerebro. La complejidad de estas redes neuronales es algo que apenas se está
empezando a desentrañar y entender plenamente. (Armet,
2016). En los últimos 20 años, la
neurociencia ha logrado grandes avances. Ahora que comprende la estructura
principal del cerebro, puede registrar las señales eléctricas emitidas por las
"células cerebrales" o redes celulares. La tecnología de imágenes de
resonancia magnética funcional (fMRI), permite
monitorear la actividad cerebral, lo que da paso a controlar qué partes del
cerebro se "encienden" cuando las personas toman decisiones
financieras.
A parte del FMRI existe la Electroencefalograma (EEG) la cual es una
tecnología no invasiva y gracias a ella se puede conocer las áreas con mayor
actividad, mientras el FMRI muestra gráfica del cerebro, esta muestra una
gráfica lineal. El Eye-Tracking es uno de los más
accesibles en cuanto al tiempo, en este método se mide el movimiento ocular
mediante el cual se puede definir, diferentes variables y por último mencionaré
el método Facial Reading el cual se basa en el hecho de que los humanos
revelamos nuestras emociones por medio de las expresiones faciales.
Camelia Kuhnen y Brian Knutson,
según cita el director de comunicaciones corporativas de Fidelity,
registra Ei Estrategias de Inversión, en el 2005 usaron resonancias magnéticas
funcionales para analizar el cerebro de personas que tenían que tomar
decisiones financieras en las que intervenían dos acciones y un bono. Se
encontraron con que algunas partes del cerebro se activan ante la expectativa
de una recompensa (rentabilidad), mientras que otras partes del cerebro (especialmente
la ínsula) ante estímulos negativos, como la expectativa de sufrir daños
(pérdidas).
El proceso más importante para el éxito de una empresa, es la toma de
decisiones, los cuales son fundamentales para el plan estratégico, de igual
manera para rentabilizar el capital, administrar los recursos humanos y en
general son razones razonables para la empresa.
Todas estas gestiones se realizan a través de personas, como seres
humanos no podemos escapar de las emociones. Son respuestas a fenómenos psicofisiológicos
para lograr una función adaptativa, lo importante es que se debe mejorar la
capacidad de razonamiento y manejo emocional entre emoción y comportamiento. Armet explica “La tecnología de imágenes médicas también
ayudó a confirmar la idea de que las decisiones financieras generalmente se
toman en base a las emociones ", recordó. “Los procesos que afectan las
emociones cerebrales muestran una mayor actividad y las actividades
relacionadas con los procesos que afectan los pensamientos al reducirse” Registrado
en Ei Estrategias de Inversión en una publicación el 27 de mayo del 2016 en la
cual también mencionan el experimento que realizaron los investigadores
Trujillo y Knutson en el 2005 que consistió en
Mostrar a un grupo de sujetos una foto de una cara donde se expresaba
felicidad, miedo o enojo. Los sujetos que vieron la cara feliz aumentaron su
tolerancia al riesgo en un 30%, mientras que la cara enojada o asustada
eligieron la opción segura.
E-Universitas (2018) afirma: Las finanzas y
la economía del comportamiento surgieron en la década de 1990 para perfeccionar
el conocimiento de las finanzas matemáticas. El premio Nobel Daniel Kahneman, es la referencia básica para esta visión de la
economía del comportamiento. El punto de partida de las finanzas conductuales
es que las finanzas clásicas asumen una racionalidad completa y no pueden
explicar muchos modelos financieros. Sin embargo, utilizando todo el
conocimiento de las ciencias del comportamiento (neurociencia cognitiva,
psicología, sociología), las neuro-finanzas pueden
racionalizar hasta ahora patrones de comportamiento confusos. La neuroeconomía es quien da origen a esta ciencia en las
finanzas.
¿Qué se entiende por neuroeconomía? En los
últimos años, se ha visto en la Investigación relacionada con la neurociencia.
Con la ayuda de las nuevas tecnologías se ha podido entender el funcionamiento
del cerebro y a qué estímulos responde. En este sentido, Se sabe que no importa
la decisión que se tome Tiene efectos en los órganos del cerebro. (Camerer 2007: Mateu, Molina, Monzani &, Muñoz 2015, p. 19) Especialmente el campo de
investigación de la neuroeconomía se basa en tipos
específicos de toma de decisiones, toma de decisiones natural económico. Por
tanto, se entiende, la neuroeconomía como estudio del
impacto en la toma de decisiones económicas Actividad cerebral (Camerer, 2005: Mateu, Molina, Monzani &, Muñoz, 20114, p. 19).
A partir de la neurociencia, “las funciones ejecutivas son un conjunto
de procesos cognitivos que permiten controlar habilidades y conductas, que
operan mayormente de manera inconsciente.” (Carmona, Moreno, 2013, p.719;
Murcia Ramírez, 2015, p. 174-182) Moran Cerf,
profesor en la Northwestern University
de Illinois, ha desarrollado un estudio científico del sistema nervioso y del cerebro,
para entender la toma de decisiones de las personas, comentó Carlos Urrunaga, Profesor de Centrum
católica. Quién habla de las ondas cerebrales que se conectan eligiendo al
grupo correspondiente en la elección más importante, en amigos que están conectados
emocionalmente (Urrunaga, 2017)
Cuando se habla de toma de decisiones de inversión o toma de
decisiones financieras, se habla de situaciones donde no hay certeza de lo que
vaya a pasar, en un entorno cambiante, situaciones biológicas de estrés, situación
en defensa del territorio y competencia continua, en todas estas situaciones
hay un elemento presente y es la actitud frente al riesgo y dicho elemento es
la testosterona la cual es una hormona que permite asumir el riesgo y una vez
superado, fortalece para otro reto más grande (García, 2017)
La mayor parte de las decisiones a las cuales se enfrenta el ser
humano no dan un porcentaje de beneficio y de riesgo, por suerte el sistema
nervioso desarrolló un sistema automático basado en las emociones, uno de los
avances de las neurociencias fue demostrar que las emociones le dan color al
estado mental de cada individuo, y que para pensar es necesaria la articulación
de las emociones y la razón (Manes, 2015). De hecho, la toma de decisiones es
un proceso de intervención cerebral. Braidot lo
define como el "cerebro de gestión". Dónde están Dos plataformas de
planificación y toma de decisiones. Por un lado, "la junta directiva
Operar el cerebro comando "es responsable de" la operación y
manipulación. Brindar información temporal a la hora de tomar decisiones
diarias, Es necesario tomar decisiones en circunstancias inciertas”. Para otros
En términos de "cuadro de mando estratégico a largo plazo". Esto es a
partir de un tablero de comando cerebral operativo, donde la activación
cerebral aumenta, mejorando así el procesamiento y la capacidad de datos,
Produce una mejor resolución. (Braidot, 2011b)
La actividad más importante que realizan los gerentes de las empresas
es la toma de decisiones, porque su principal tarea es hacer avanzar a la
organización mediante decisiones acertadas. Hasta hace menos de treinta años,
el cerebro era un mundo desconocido y se sabía muy poco sobre sus principios de
funcionamiento. Sin embargo, el desarrollo de la neurociencia ha tratado de
examinar cuidadosamente las neuronas y sus relaciones para comprender mejor la
actividad cerebral. Sin embargo, a pesar de esto, todavía se puede decir que no
hay mucho conocimiento sobre el cerebro. (Salazar, 2016).
Las Neuro-finanzas Mide, controla, evalúa y
previene los sesgos cognitivos, Mejora el control de calidad en los manejos
financieros, como parte esencial en el proceso de toma de decisiones, Analiza
las causas de fracaso dando las pautas para la creación de estrategias,
Identifica qué tipo de información el cerebro humano puede procesar de manera
eficiente (y qué tipo no puede), así también como las condiciones ambientales
que facilitan u obstaculizan el procesamiento de la información y Comprende
cómo se ajustan las decisiones de inversión en función de la apreciación de
distintos tipos de incertidumbre, como el riesgo o la ambigüedad, son algunas
de las ventajas de las Neuro-finanzas. (Camino de
Éxito, 2017)
2. Materiales y
métodos
El tipo de información es exploratoria descriptiva y de observación
con un enfoque cualitativo, llevando a cabo un análisis de la información
compilada con el fin de proponer posible estrategia de Neuro-finanzas
que permita a Cootrapeldar fortalecer sus herramientas
para un mejor proceso en la toma de decisiones.
3.
Resultados
Cootrapeldar busca garantizar una
excelente calidad en todos sus productos y servicios que ofrece a los asociados
con el propósito de ser más competitivos en el mercado, por lo cual ha innovado
en el desarrollo de nuevas tecnologías, pero no cuenta con análisis cognitivo y
conductual que permita minimizar el fracaso sus decisiones.
4. Conclusiones
Con esta investigación no se
pretende eliminar el modelo y proceso que ejecuta la empresa en su toma de
decisiones, por lo contrario, se pretende complementar las herramientas con el
fin de aportar a la eficacia de Cootrapeldar.
El análisis de decisiones en
incertidumbre hace énfasis en la importancia del riesgo. Además del retorno
esperado, Las Neuro Finanzas se centran en el retorno
esperado y después aprender del riesgo. La neurociencia ha acumulado evidencia
de que la activación de ciertas regiones del cerebro está relacionada y los
estudios de comportamiento han demostrado que además de preferir recompensas
grandes a recompensas pequeñas, las personas prefieren recompensas inmediatas
sobre recompensas futuras, lo que indica la necesidad de la compensación entre
la magnitud de las recompensas futuras y el retraso, Los últimos hallazgos
indican que los nuevos desarrollos en el campo financiero requieren cada vez
más cooperación interdisciplinaria, por lo que, además de cooperar con
matemáticos, físicos y expertos en econometría, los economistas también deben
buscar psicólogos y neurólogos.
La neurociencia permite
analizar las causas del fracaso, dando las pautas para la creación de
estrategias seguras frente a la toma de decisiones financiera, las cuales son
parte del fundamento para el crecimiento de toda empresa.
Las Neuro-finanzas
son una herramienta que complementan los procesos tradicionales y tecnológicos,
puesto que solo por medio de ella se logra entender el comportamiento humano
frente a tomas de decisiones financiera.
Basado en el experimento que
realizo Trujillo y Knutson en el 2005, el cual
consistió en mostrar a un grupo de sujetos una foto de una cara humana que
podía expresar felicidad, temor o enfado. Los sujetos que vieron la cara feliz
mostraron un 30% más de tolerancia al riesgo, mientras que las caras de enfado
o temor, y he ahí lo interesante, animaban a los sujetos a elegir la “opción
segura”. (Web Financial Group,
2016)
Por tal motivo se propone a la
cooperativa de Ahorro y Crédito Cootrapeldar, escoger
tres altos ejecutivos que expresen, alegría, temor y enfado en el momento de
una asamblea o reunión donde tengan que tomar decisiones y den solo dos
alternativas. La primera de riesgo y la segunda una opción segura.
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